公司治理運作單位及執行情形

本公司之公司治理準則乃符合上市上櫃公司治理實務守則處理原則，據以

• 保障股東權益。
• 強化董事會職能。
• 發揮審計委員會功能。
• 尊重利害關係人權益。
• 提昇資訊透明度。

依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本公司及子公司整體之營運活動，建立有效之內部控制制度，並應隨時檢討，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。

董事會及管理階層每年檢討各部門自行檢查結果及稽核單位之稽核報告，審計委員監督之。

112年度公司治理運作及執行情形報告於112/12/15董事會。

相關連結 公司治理實務守則

永續發展推動與執行情形

本公司於111年12月成立永續發展委員會，由總經理(董事)擔任主任委員，下設六大組，分別為公司治理、環境保護、社會責任、風險管理，資訊安全及誠信經營，統籌及負責訂定推動公司治理及發展永續環境等政策推動和執行，並定期進行實施成效及持續改善，將推行情形與執行績效每季向董事會報告。

本公司已依SASB重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評估並依據評估後之風險，訂定相關風險管理政策或策略。

永續發展委員會組織規程及112年度永續發展委員會向董事會報告運作情形日期(112/3/14,112/5/9,112/8/3,112/11/10,112/12/15)

相關連結 永續發展實務守則、永續發展網站連結

誠信經營政策與推動情形

盛達一直以來秉持正直誠信、廉潔透明及負責任之企業經營理念，逐步制定以誠信為基礎的公司政策與建立堅實公司治理及風險控管機制，構建企業永續發展之經營環境。近年來公司遵循國際社會及政府致力於防杜企業內部不誠信舞弊事件，暨打擊貪腐建立企業誠信經營規範的國際潮流，參照聯合國反貪腐公約、聯合國反貪腐公約施行法、法務部「國家廉政建設行動方案」以及金融監督管理委員會「上市上櫃公司誠信經營守則」，董事會陸續通過「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」以及「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」等規章以具體落實誠信經營政策並建立誠信經營之企業文化。

本公司誠信經營專責單位是法務部門，隸屬於總經理擔任主任委員的「永續發展委員會」下設的「誠信經營小組」，全權負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，法務主管擔任召集人，工作內容包括定期盤點增修公司相關誠信規章提經董事會通過、誠信法令教育宣導、誠信經營聲明書與員工誠信承諾書之簽署等。誠信經營小組定期追蹤檢核執行成效，每年至少一次向董事會報告當年度執行情形。

112年度誠信經營執行情形報告於112/12/15董事會。

相關連結 誠信經營政策

人權政策執行

盛達人權政策與具體方案係參考聯合國世界人權宣言、聯合國全球盟約(UNGC)、聯合國企業與人權指導原則(UNGPs)、聯合國國際勞工組織公約等國際公約及國內外相關人權規範訂定，適用對象包含子公司人員、商業夥伴、供應商或承攬商。

具體管理方案包含安全健康的工作環境、平等無歧視的職場、工作自由權、工時、工資、獎金與福利、禁止童工、商業倫理與道德等面向評估及。

配合上述人權政策，集團訂定相關人力資源規章制度，如：「性騷擾防治與處理實施辦法」、「執行職務遭受不法侵害預防計畫」、設置檢舉專用電話及電子郵件信箱，以提供員工免遭歧視與騷擾的工作環境。另對於供應商評估表也涵蓋了社會責任及道德規範之管理（ESG）的項目，詢問內容包括持續提升在地採購占比、工作時數不應超過當地法律規定的最大限度、不得承諾、批准、收受賄賂或其他形式的不正當收益、不得在任何製造工序中使用童工，確保產品不使用來自剛果及其周圍地區的衝突礦產等。

相關連結 盛達集團人權政策與具體管理方案

風險管理政策

本公司風險管理之最高單位為董事會(審計委員會)，112/8/3審計委員會審核通過本公司「風險管理政策與程序」並提報112/8/3董事會核定後實施。

本公司風險管理組織架構包括董事會、總經理室、各功能單位及內部稽核，風險管理流程包括：風險辨識、風險衡量、風險監控、風險報告、風險之回應。

本公司風險管理運作如下:依風險控管流程：風險辨識、風險衡量、風險因應，112年辨識風險主要為經濟風險、財務風險及營運風險，並彙整出七項風險：匯率風險、法規風險、流動性風險、存貨風險、客戶風險、合約風險及人事風險，提出因應作法。

依「風險管理政策與程序」，公司應每年至少一次向董事會報告風險狀況。

112年度風險管理運作情形報告於112/12/15董事會。

相關連結 風險管理政策與程序

資通安全管理

本公司於民國112年成立「資通安全委員會」，並由總經理擔任召集人，負責落實資通安全管理系統有效運作且持續改善，資通安全委員會含總經理、資安專責主管及資安專責人員，負責訂定內部資訊安全政策、規劃暨執行資訊安全作業與資安政策推動與落實，並定期向永續發展委員會及董事會報告公司資安治理概況。

資安認證：於112/08/29經外部稽核確認，符合ISO/IEC 27001:2022資通安全管理系統取得有效之證書，有效期限為112/08/29-115/08/29。



112年度資通安全管理運作情形報告於112/12/15董事會。

相關連結 資通安全管理政策及管理方案

智慧財產權管理

為保護研發成果，降低營運風險，本公司遵守智慧財產相關法規並建立智財管理計劃，強化競爭優勢及提升技術研發品質，同時作為內部處理智財相關事務之決策和執行準則，以逐年精進之方式，預期未來可得援引使本公司運用智財商業化策略獲利或規劃業務發展，並吸引外部投資，以提升品牌價值。

本公司於112/8/3董事會通過「盛達集團智慧財產管理計畫」，112/11/10董事會再通過「智慧財產權管理辦法」，以保護及有效管理本集團智慧財產權研發成果並降低營運風險，強化競爭優勢及提升技術研發品質，達成智慧財產權管理政策及營運目標。

智慧財產權管理運作情形，至少一年一次向董事會報告。

112年度智慧財產權管理運作情形報告於112/12/15董事會。

相關連結 智慧財產管理計劃、智慧財產權管理辦法

防範內線交易

本公司112/5/9董會已通過訂定「防範內線交易管理程序」同時已揭露於公司網站

作業程序內容包含：

一、本公司之董事、經理人及依公司法第二十七條第一項規定受指定代表行使職務之自然人，不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

二、本公司管理部應於安排次年度董事會期程後，依前項規定明確告知受規範者禁止交易股票之封閉期間。

三、本公司股務應於第一項受規範者每月申報上月持股情形時，負責追蹤其遵循情形。

相關連結 防範內線交易管理程序

簽證會計師獨立聲明書

本公司審計委員會每年評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，除要求簽證會計師提供「超然獨立聲明書」及「審計品質指標(AQIs)」外，並依獨立性標準與AQI指標進行評估。

經確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求，以及參考AQI指標資訊，確認會計 師及事務所，其專業性、品質控管、獨立性、監督、創新能力等構面指標與同業相比較，較多項目係優於或相當。且查詢外部資訊尚無發現簽證會計師近年度有懲戒案件之發生。

最近一年度評估結果業經112年5月9日審計委員會討論通過後，並提報112年5月9日董事會決議通過對會計師之獨立性及適任性評估。

董事會成員及重要管理階層繼任規劃

本公司董事選任係依據「公司章程」採候選人提名制度，並於「公司治理實務守則」、「董事會成員多元化政策」及「董事選舉辦法」中明定董事會組成應考量多元化，並就公司本身運作、營運型態及發展需求擬訂多元化方針。董事會結構，應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要而定。

本公司協理級(含)以上員工為重要管理階層，負責組織內相關經營管理業務，各管理層級皆設有職務代理人。重要管理階層除應具備必要之專業技能及經歷背景外，其價值觀及經營理念需與本公司企業經營理念相符。



112年度董事會成員及重要管理階層運作情形報告於112/12/15董事會。

相關連結 董事會成員及重要管理階層繼任規劃

利害關係人辨識與溝通

本集團為落實永續經營之目標與願景，依循GRI Standars 2021利害關係人鑑別準則，並參考同業利害關係人之類型，與現場同仁共同檢視各類型利害關係人與盛達之關連性進行討論與確認。

經由外部專家鑑別並與公司討論後之結果，確認112年之利害關係人為員工及其他工作者、股東與其他投資人、客戶、供應商/承攬商、銀行機構、媒體等6類，與111年相同。

本公司重視利害關係人的意見，提供利害關係人多元化之溝通機制與互動，藉由各種管道了解利害關係人的需求、對公司的期待以及對永續發展議題關注之項目，公司除了即時回應外，同時將與利害關係人的意見及結果作為推動企業社會責任及永續發展計劃的參考。

本公司於官網設置利害關係人問卷，針對「ESG永續報告書」的內容廣泛收集意見,做為公司ESG改善的參考。問卷項目包括公司治理、財務績效、風險管理、利害關係人溝通的方式與成效、行為準則(如反貪腐、保密等政策及違規情形等)、客戶關係管理、創新管理、供應鏈管理、碳管理、綠色產品管理、有害物質管理、水資源管理、環境績效、勞動指標、人力資源發展、人才吸引與保留、企業公民與慈善、職業安全衛生、勞資關係、員工福利、人才培訓與教育訓練、人權等共22項題目。

本公司112年利害關係人溝通情形，包含利害關係人對本公司的意義、優先關注議題、溝通管道/頻率、溝通成效等揭露於ESG官網永續發展中夥伴關係-利害關係人專區

利害關係人溝通情形報告於112/12/15董事會。